Ich bin im Rahmen meiner Diplomarbeit damit beschäftigt eine Liquditätsplanung für ein Unternehmen zu erstellen. Allerdings weiß ich nicht genau, wie ich da vorgehen sollte? Was muss ich beachten, wenn ich als Grundlage die monatlichen GuV vor Augen habe? Was ist eigentlich aussagekräftiger für ein Unternehmen, die Erstellung einer Liquiditätsplanung oder die Erstellung einer Plan GuV? Und nun noch eine Frage, wie geht man vor, wenn man aus dieser Liquiditätsplanung bzw. Plan GuV eine Plan Bilanz erstellen möchte?
Über nützlich Infos zu dem Thema, bin ich sehr dankbar!!!
der Unterschied zwischen G+V und Liquiditätsplanung liegt:
1. in Positionen der G+V, die nicht zahlungswirksam sind (z.B. Abschreibungen, ertragswirksame Auflösung von (kein Verbrauch), Zuführung zu Rückstellungen ...) und 2. in Positionen, die in der G+V nicht auftauchen, jedoch zahlungswirksam sind (z.B. Tilgungen von Darlehen, Investitionen, Abbau/ Erhöhung von kurzfristigen Verbindlichkeiten, Einlagen/Entnahmen, Verbrauch von Rückstellungen ...)
Ein Beispiel: Ein Maschine wird angeschaft. In der Liquiditätsplanung werden die gesamten Anschaffungskosten als Zahlungsabfluss erfasst. In der G+V dageggen nur die zeitanteilig anfallenden Abschreibungen.
Ob die G+V wichtiger ist als die Liquiditätsplanung ist schwer zu sagen. Beide sind gleich wichtig. Die G+V liefert ein peridodengerechtes, werteverzehr- darstellendes und risikoberücksichtigendes Ergebnis. Die Liquiditätsplanung liefert die tatsächlichen zahlunsgwirksamen Einnahmen und Ausgaben.
Ein einfaches Excel-Tool zur Erstellung einer Planbilanz und Kapitalflussrechnung kannst Du unter finden.
Ich hoffe die kurze Erläuterung hilft etwas weiter. Wenn nicht einfach nochmal nachfragen.
deine Diplomarbeit hört sich verdammt nach "integrierter Unternehmensplanung" an. Ob die GuV-Planung aussagekräftiger als die Liquiditätsplanung ist, kommt auf den Informationsbedarf des Adressaten an. Bei der Überlegung sollte man bedenken, dass eine Änderung in der GuV -> Änderungen im Cash Flow und Änderungen in Bilanzpostionen zur Folge hat. Zu der Problematik auch bzgl der Aufstellung PlanGuv / Planbilanz / Cash Flow Planung kann ich dir folgendes Buch empfehlen "Kurzfristige Unternehmensplanung" von Anton Egger, Manfred Winterheller. Das Buch beschreibt nicht nur die Planung und deren Ablauf sehr strukturiert, sondern du kannst dich ebenfalls an praktischen Übungen versuchen.
Mit dem RS-Plan erstellen Sie ganz einfach Ihre gesamte Unternehmensplanung, inkl. automatischer Plan-Bilanz und Kapitalflussrechnung. Die Planung kann für insgesamt 5 Jahre erfolgen. Neben detailierter Plan-G+V, Bilanz und Kapitalflussrechnung stehen fertige Berichte mit Kennzahlen und Grafiken zur Analyse des Unternehmens zur Verfügung. mehr >>
User, die dieses Thema lesen. (1 Gäste, 0 registrierte User, 0 versteckte User):
Die verdrängte Frage der KI: Wer verliert?
Kürzlich stand ich auf einer Bühne in Köln, beim Unternehmertreffen der Gemeinwohl-Ökonomie. Ich sprach über unsere Erfahrungen mit KI, über Chancen und Verantwortung. Und dann kam diese eine Frage aus......
Aktuelle Stellenangebote
Accountant / Debitorenbuchhalter (m/w/d)
Die activ factoring AG mit Sitz in München ist eine Tochtergesellschaft der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich AG, Österreichs größte und erfolgreichste Regionalbank. Wir sind einer der führenden Fac......
Controller (m/w/d)
Eine spannende Aufgabe, in der Sie Ihr Expertenwissen einbringen können. Wachsen Sie mit uns gemeinsam! Wir bieten Raum, um füreinander und miteinander die Zukunft von ERGO zu gestalten. Da Sie zur erfolgreichen......
Buchhalter (in) (d/m/w)
Wir sind ein modernes Landesunternehmen mit 150-jähriger Geschichte. Wir bewirtschaften rund 17.000 Hektar in Brandenburg – eine Fläche fast so groß wie der Berliner Bezirk Treptow-Köpenick. Unser Por......
Finanzbuchhalter / Konzernbuchhalter (m/w/d) Konsolidierung
DG Nexolution gestaltet und entwickelt innovative Lösungen für Unternehmen aus dem genossenschaftlichen Verbund und darüber hinaus. Ob Payment-, Procurement- oder Marketing-Lösung, Onlineshops, digita......
Internationaler Bilanzbuchhalter (m/w/d)
Als global führender High-End-Hersteller entwickelt und fertigt die Helmut Fischer Gruppe exzellente Messlösungen für die industrielle Qualitätssicherung. Mit einem starken Team aus weltweit mehr al......
Bilanzbuchhalter (m/w/d) Tochtergesellschaften
Wir sind ein innovatives, weltweit agierendes Medizintechnik-Unternehmen mit mehr als 100 Jahren Tradition und außergewöhnlichem Know-how in der medizinischen und technischen Endos......
eBook: Controlling mit Chat GPT
Dieses Buch zeigt praxisnah, wie Sie ChatGPT effektiv in Ihren Controlling-Alltag integrieren können. Von der Erstellung intelligenter Prompts bis hin zur Automatisierung von Controlling-Prozessen – Sie erhalten das Wissen und die Werkzeuge, um Ihre Arbeit auf das nächste Level zu heben.
Financial Controller (m/w/d)
Ihre Zukunft – perfekt verpackt. Smurfit Westrock ist der weltweit wegweisende Anbieter von papierbasierten Verpackungslösungen. Mit mehr als 100.000 Mitarbeitenden, 500 Verarbeitungsbetrieben und 63 Fabriken in 40 Ländern bieten wir unseren Kunden eine breite Palette an unverwechselbare... Mehr Infos >>
Leitung Controlling Finanzen (m/w/d)
Sie sind ein analytischer Kopf mit Führungskompetenz und suchen eine Schlüsselposition, in der Sie die Controlling-Strategie eines systemrelevanten, gemeinnützigen Konzerns aktiv prägen, digitalisieren und weiterentwickeln können? Für unser Institut Mannheim suchen wir Sie als Abteilungsleitung C... Mehr Infos >>
Mitarbeiter (m/w/d) im Haushaltsmanagement – Anwenderbetreuung und Buchhaltung
Das Staatliche Bauamt München 2 plant, baut und organisiert für den Freistaat Bayern sämtliche Gebäude der staatlichen Hochschulen und Universitäten im Bereich München und Garching. Dazu zählen modernste Labor- und Forschungsgebäude sowie Hörsaal- und Seminargebäude und vieles mehr. Die Gebäud... Mehr Infos >>
Beteiligungscontroller (m/w/d)
Als global führender High-End-Hersteller entwickelt und fertigt die Helmut Fischer Gruppe exzellente Messlösungen für die industrielle Qualitätssicherung. Mit einem starken Team aus weltweit mehr als 800 Mitarbeitenden, jeder Menge Knowhow und viel Leidenschaft definieren wir die Grenze... Mehr Infos >>
Accountant / Debitorenbuchhalter (m/w/d)
Die activ factoring AG mit Sitz in München ist eine Tochtergesellschaft der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich AG, Österreichs größte und erfolgreichste Regionalbank. Wir sind einer der führenden Factoring-Dienstleister in Deutschland und auch Ansprechpartner für maßgeschneiderte Lösungen zur Fo... Mehr Infos >>
Lohnbuchhalter (m/w/d)
H‑O‑T bietet Hightech-Know-how in den Bereichen Härtetechnik, Nitriertechnik und Beschichtungstechnik. H‑O‑T erfindet, entwickelt und realisiert unverzichtbare technologische Lösungen für die Industrie, mit denen Reibung und Verschleiß entscheidend reduziert werden, um Komponenten noch sichere... Mehr Infos >>
Finanzbuchhalterin oder Finanzbuchhalter (m/w/d) Schwerpunkt Steuern
Der DRK-Landesverband Schleswig-Holstein e. V. ist ein Spitzenverband der freien Wohlfahrtspflege, nationale Hilfsgesellschaft und ein modernes Dienstleistungsunternehmen. Mit seinen ca. 1.000 Mitarbeitenden betreibt er soziale und therapeutische Einrichtungen und Dienste. Mehr Infos >>
Sachbearbeiter:in Clearing Finanzen Teilzeit (m/w/d)
Haben Sie Fellbach im Kopf? Kein Wunder. Vielfältige Kultur‑ und Freizeitangebote laden nicht nur zum Arbeiten, sondern auch zum Wohlfühlen ein. Damit Fellbach weiterhin so lebenswert bleibt, suchen wir Sie. Was Sie gestalten. Sie klären Differenzen und Unstimmigkeiten auf Personenkonten... Mehr Infos >>
Veranstaltungs-Tipp:
Haufe Online Days - Jahresforum Controlling
Führende Expertinnen und Experten geben dir Einblicke in die aktuellen Themen, Trends und Entwicklungen im Controlling, wie z.B. KI, Data Intelligence, Strategie und Transformation. Als Teilnehmer:in erwartet dich ein abwechslungsreiches Programm mit Vorträgen, Best Practices, Diskussionen und virtuellem Networking. Freue dich auf wertvolle Impulse, innovative Ideen und konkrete Empfehlungen, um dein Controlling zukunftssicher zu gestalten.
Sie möchten über neu eingehende Stellenangebote automatisch informiert werden? Dann können Sie unseren kostenfreien Jobletter abonnieren. Mit diesem erhalten Sie alle 14 Tage die aktuellsten Stellenanzeigen und weitere Arbeitsmarkt-News.
Excel-Vorlage für Angebotsvergleich
Formelgestützte Ermittlung des "besten" Angebots durch Gegenüberstellung der Angebotskonditionen verschiedener Anbieter. Das Excel-Tool bietet einen quantitativen und einen qualitativen Angebotsvergleich, in dem zunächst der Anbieter mit dem günstigsten Bezugspreis und anschließend nach bestimmten Bewertungskriterien der "beste" Lieferant ermittelt wird.
Über 500 Vorlagen direkt zum Download. Verschaffen Sie sich einen Überblick >>
Software-Tipp
Diamant/3 bietet Ihnen ein Rechnungswesen mit integriertem Controlling für Bilanz- / Finanz- und Kosten- / Erfolgs- Controlling sowie Forderungsmanagement und Personalcontrolling. Erweiterbar bis hin zum unternehmensweiten Controlling. Mehr Informationen >>
Die Projekt-Toolbox enthält 10 nützliche Excel Vorlagen, die sich erfolgreich im Projektmanagement bewährt haben. Ideal für Projektleiter und Mitarbeiter aus dem Projektmanagement. Mehr Informationen >>
Strategie-Toolbox mit verschiedenen Excel-Vorlagen
Die Strategie-Toolbox enthält 10 nützliche Excel Vorlagen, die sich erfolgreich in der Strategie bewährt haben. Alle Tools sind sofort einsatzbereit und sind ohne Blattschutz. Damit können die Vorlagen individuell angepasst werden. Mehr Informationen >>
Kennzahlen-Guide für Controller - Über 200 Kennzahlen mit Erläuterung und Beispielrechnung aus den Bereichen Finanzen, Personal, Logistik, Produktion, Einkauf, Vertrieb, eCommerce und IT.
Bei der Erstellung eines Kennzahlen-Cockpit, stellt sich oft die Frage, welche KPIs hier zwingend mit aufgenommen werden sollen. In diesem Online-Kurs lernen Sie Schritt für Schritt inkl. praktischer Übungsaufgaben, wie Kennzahlen im Unternehmen priorisiert und im Controlling effektiv eingesetzt werden. Zum Video-Kurs >>
Controller sind die internen Unternehmensberater im Betrieb. In diesem Controlling Kompakt-Kurs erhalten Sie mehrere Lernvideos, wie gutes Controlling funktioniert. Die Videos sind "Best-of" Auszüge aus anderen spezifischen Video-Kursen. Zum Video-Kurs >>
Die Gesetze im E-Commerce sind für das Controlling anders. Die Kennzahlen müssen richtig interpretiert werden, um aus den Analysen die richtigen Maßnahmen ableiten zu können. In diesem Online-Kurs lernen Sie Schritt für Schritt, wie erfolgreiches Controlling im E-Commerce funktioniert. Zum Video-Kurs >>
Rollierende Liquiditätsplanung auf Wochenbasis. Mit der Excel-Vorlage „Liquiditätstool“ erstellen Sie schnell und einfach ein Bild ihrer operativen Liquiditätslage für die nächsten (bis zu 52) Wochen. Mehr Infos und Download >>