Hallo,
benötige bitte dringend eure Expertise.
Ich komme leider bei einem Fallbeispiel nicht weiter.
Erhalte einen negativen Wert beim bereinigten Cash Flow, was mich jetzt entsprechend verunsichert, ob ich auf dem richtigen Weg bin.
Habe folgende Daten aus der GuV zur Verfügung:
Aufwand X Erträge
Rohmaterialeinsatz: 360.000 X Umsatzerlöse: 766.000
Personalaufwand: 160.000 X Skonto-Ertrag: 4.000
Abschreibungen:
Gebäude 1.000
Maschinen 4.500
Zinsaufwand
langfr. Kredit: 4.800
Kontokorrentkredit: 4.100
Aufwand Energie: 900
Aufwand Lager: 4.200
Skonto-Aufwand: 900
Aufwand Marketing: 10.400
Aufwand Transport: 18.600
Büroauwand: 14.400
Sonst. Aufwand: 174.200
Gewinn: 12.000
außerdem:
Entnahmen: 30.000
Tilgung: 16.000
Gewinnsteuern: 4.000
Habe das wie folgt berechnet:
Erträge (Umsatzerlöse): X 766.000
minus Skontoertrag: X 4.000
= bereinigte Erträge: X 762.000
Aufwände
(Summe Aufwände minus Gewinn: 758.000
minus Abschreibungen X 5.500
minus Skontoaufwand X 8.900
= bereinigte Aufwände X 743.600
CF1 X 18.400 (762.000 - 743.600)
minus Entnahmen X 30.000
minus Gewinnsteuern X 4.000
= bereinigter CF X -15.600
Aus diesem negativ CF muss ich folgende Kennzahlen berechnen:
Schuldentilgungsdauer: da bekomme ich jetzt folgenden Wert raus: -14,33
Gesamtrentabilität: 0,635
Eigenkapitalrentabilität: -1,21
und die restl. Kennahlen habe ich im Moment nicht ermittelt, weil ich mir unsicher bin, ob ich am richtigen Weg bin.
Für Hilfe wäre ich sehr dankbar.
LbG
benötige bitte dringend eure Expertise.
Ich komme leider bei einem Fallbeispiel nicht weiter.
Erhalte einen negativen Wert beim bereinigten Cash Flow, was mich jetzt entsprechend verunsichert, ob ich auf dem richtigen Weg bin.
Habe folgende Daten aus der GuV zur Verfügung:
Aufwand X Erträge
Rohmaterialeinsatz: 360.000 X Umsatzerlöse: 766.000
Personalaufwand: 160.000 X Skonto-Ertrag: 4.000
Abschreibungen:
Gebäude 1.000
Maschinen 4.500
Zinsaufwand
langfr. Kredit: 4.800
Kontokorrentkredit: 4.100
Aufwand Energie: 900
Aufwand Lager: 4.200
Skonto-Aufwand: 900
Aufwand Marketing: 10.400
Aufwand Transport: 18.600
Büroauwand: 14.400
Sonst. Aufwand: 174.200
Gewinn: 12.000
außerdem:
Entnahmen: 30.000
Tilgung: 16.000
Gewinnsteuern: 4.000
Habe das wie folgt berechnet:
Erträge (Umsatzerlöse): X 766.000
minus Skontoertrag: X 4.000
= bereinigte Erträge: X 762.000
Aufwände
(Summe Aufwände minus Gewinn: 758.000
minus Abschreibungen X 5.500
minus Skontoaufwand X 8.900
= bereinigte Aufwände X 743.600
CF1 X 18.400 (762.000 - 743.600)
minus Entnahmen X 30.000
minus Gewinnsteuern X 4.000
= bereinigter CF X -15.600
Aus diesem negativ CF muss ich folgende Kennzahlen berechnen:
Schuldentilgungsdauer: da bekomme ich jetzt folgenden Wert raus: -14,33
Gesamtrentabilität: 0,635
Eigenkapitalrentabilität: -1,21
und die restl. Kennahlen habe ich im Moment nicht ermittelt, weil ich mir unsicher bin, ob ich am richtigen Weg bin.
Für Hilfe wäre ich sehr dankbar.
LbG
Wie erstelle ich ein Tacho- oder Ampel-Diagramm? Wie kann ich Abweichungen in Tabellen ansprechend visualisieren? Das wird Ihnen hier anschaulich erklärt. 
Rollierende Liquiditätsplanung auf Wochenbasis. Mit der Excel-Vorlage „Liquiditätstool“ erstellen Sie schnell und einfach ein Bild ihrer operativen Liquiditätslage für die nächsten (bis zu 52) Wochen. 
